财务科长审核支付单据（支出凭单审批人是谁）
时间：2022年09月26日 12:09:29本文目录一览：
- 1、财务处长职责内容
- 2、我们是行政事业单位,报账流程？单位负责人和财务科长签字谁在先谁在后？
- 3、财务科长岗位职责
- 4、费用报销，是先出纳审核签字，还是会计审核签字，流程是怎样的
- 5、在审核财务报账单据时，以下人员的职责？ 经 办人 部门负责人 会 计 财务负责人 副总经理 公司总经理
财务处长职责内容
财务处长需要良好的组织协调和沟通能力，和团队协作精神，能承受较大的工作压力，学习能力强，乐于面对挑战，下面是我给大家整理的财务处长职责，欢迎大家借鉴与参考，肯定对大家有所帮助。
财务处长职责1
1.负责公司的全面财务工作;
2.负责制定并完善公司的财务会计制度规定;
3.解释、解答与公司的财务会计有关的法规和制度;
4.分析检查公司财务收支和预算的执行情况，做好资金筹划;
5.审核公司的原始单据和办理日常的会计业务;
6.编制销售公司的记帐凭证，登记会计帐簿;
7.编制公司的会计报表，在每月10日前报送分管副总及总经理;
8.审核每月的工资、奖金发放表;
9.定期检查销售公司库存现金和银行存款是否帐实相符;
10.不定期检查统计仓位的商品是否帐实相符;
11.按照印鉴分管制度，负责保管银行预留印鉴中的一枚财务章;
12.承办总经理和财务总监交办的其他工作
财务处长职责2
1、按时编制报表、申报缴纳各项税款，合理避税与税务专管员及工商保持良好沟通，完成年度企业所得税汇算清缴及工商年审工作
2、负责公司全盘账务及真实运营监督，进行公司收入、支出及成本费等财务核算，往来款项、财产物资登记管理
3、制定、维护、改进公司 财务管理 程序和制度
4、协助开展财务部与内外的沟通协调工作
5、领导交代的其他财务相关工作
财务处长职责3
1、负责事业群合并报表及合并报表解析，包括但不限于：损益类报表、资产负债等报表，以及年度损益调整等的解析;
2、事业群各项财务数据分析;
3、协调各公司财务人员数据收集及整理工作;
4、对接其他合作方式所须财务支持工作，包括但不限于投资外部公司等;
5、其他上级安排的各项工作
财务处长职责4
1、负责各项财务核算及会计业务，负责成本管理、费用支出控制，完成财务报表及财务分析 报告 、完成成本核算。
2、审核公司各项支付，清理往来账户，定期对应收账款进行分析，加强应收账款的管理;
3、账务工作的领导工作及财务报表日常的审核和监督;
4、数据统计分析，跟踪监督公司各项财务指标的完成情况，为管理层的经营决策提供支持.
5、建立、健全财务管理体系，组织拟定财务方面的管理制度及相关流程等有关规定，并监督执行;
6、审核核算、统计每月的工资、奖金发放表,完成总经理交办的其他工作.
财务处长职责5
1、负责 *** 账务处理，业务结算、资金流审核工作含纳税申报，账务处理出具财务报表等;
2、负责审核原始凭证、报销单、登记凭证，正确进行会计核算;
3、负责各项目及其公司收入、费用、成本等财务数据的统计，及时做好年度、季度、月度的财务报表。
4、负责公司税金的计算、申报和清缴工作，及时税务办理，计算、核算税金，及时向有关部门申报缴纳;
5、及时做好会计凭证、财册、报表等财会资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作。
6、协助审核公司内、外部各类合同、协议;
财务处长职责6
负责日常财务会计处理;
应收应付
税务申报;
与电商平台、电视购物台、经销商及工厂对帐;
物流跟踪;
公司日常行政事务的处理。
财务处长职责7
1、互联网医疗业务的账务处理，核对往来对账表;
2、第三方或线上交易模式处理;
3、编制相关管理报表和会计报表;
4、参与互联网医疗项目的研讨，配合业务的有效开展;
5、完成上级交付事务。
财务处长职责内容相关 文章 ：
★ 财务处副处长岗位职责
★ 财务科长岗位职责
★ 财务岗位职责具体内容
★ 财务部人员职责内容
★ 财务部的职责和工作内容
★ 财务管理岗位职责内容
★ 财务部部门职责与工作内容
★ 财务科副科长职责内容
★ 财务并表处职责内容
我们是行政事业单位,报账流程？单位负责人和财务科长签字谁在先谁在后？
后面的一种程序更规范。即经手人——科室负责人——财务科长——分管财务的分管领导——单位负责人签字
因为财务科长签字有两个作用：
1）审核凭证是否正确与原始凭证的合法性；
2）确认是否有钱支付。
如果领导签字在前，财务科长签字在后，会使财务非常被动，如果原始凭证不合规，需要更换或不能报销，领导的签字不是有点儿戏了吗？如果财务没钱，领导签字等于白条，也不太尊重领导。
财务科长岗位职责
财务科长需要向集团及现地公司负责人汇报公司经营状况、经营成果、财务收支情况;按时完成税务申报资料以及年度审计工作;以下是我精心收集整理的财务科长 岗位职责 ，希望对你有所帮助，如果喜欢可以分享给身边的朋友喔!
财务科长岗位职责1
1. 负责组织制定本院财会制度，并负责贯彻实施。
2. 组织编制年度财务预算计划，检查财务计划的落实。
3. 定期对财务收支及资本运作情况进行分析，确保预算平衡和医院经济运转正常。
4. 组织财会人员做好会计核算工作，按时出帐、出报表，并有分析、有说明。掌握收支动态，挖掘增收节支潜力，及时揭露经营中存在的问题。
5. 制定医院经营发展规划，对医院投资决策、经营活动进行财务分析和监督。
6. 做好医院重大经济活动和资产运作的组织工作，达到经营目的。
7. 组织清理债权、债务，防止拖欠呆帐，造成经济损失。
8.负责财产物资安全完整，进行监督检查，减少不良资产的发生，防止财产物资的浪费。
9.负责会计档案的管理和会计人员工作变动的监交工作。
10. 完成领导交办的其他各项工作。
财务科长岗位职责2
1、负责分公司的 财务管理 工作。
2、负责配合总公司制定财务计划及进行财务预算，决算。
3、负责分公司的成本核算、定期组织编制会计报表;
4、合理安排管理资金运用，满足经营活动资金需求。
5、审核公司的原始单据和办理日常的会计业务。
6、审核公司的记帐凭证、会计报表，保障账实相符。
7、负责定期财产清查。
8、负责其他财务岗位的监督指导。
财务科长岗位职责3
1.协助财务部长开展财务部门的日常管理工作;
2.熟悉生产性成本核算流程及具备分析控制 经验 ;
3.熟练操作金碟K3软件,熟练使用EXCEL函数公式去 *** 相关报表;
4.负责对下属岗位的业务指导及监督工作;
5.完成财务部长安排的其他工作;
财务科长岗位职责4
1.负责合资公司整体财务统筹管理。
2.组织合资公司年度预算的制定、分解落实、反馈、考核等工作;
3.统筹合资公司资金结算与运营、会计核算，及时报送各类管理报表及分析 报告 ，为管理层提供决策依据。
4.负责合资公司重要经济合同及购销合同的审查，并监督合同的执行，确保企业利益不受损害。
5.组织开展项目财务管理，参与项目概算、预算、核算和决算，及时监控和汇报项目风险，跟踪项目应收账款情况。
6.负责规划当地税负，合理把控税务风险。
7.负责部门团队建设及员工培养，制定财务内部相关指标，做好绩效考核管理;协调财务部与 其它 部门的关系。
8.积极领会集团财务政策，并贯彻执行。
9.完成上级领导交办的其他事宜。
财务科长岗位职责5
1.协助财务部长开展财务部门的日常管理工作;
2.熟悉生产性成本核算流程及具备分析控制经验;
3.熟练操作金碟K3软件,熟练使用EXCEL函数公式去 *** 相关报表;
4.负责对下属岗位的业务指导及监督工作;
5.完成财务部长安排的其他工作;
财务科长岗位职责6
1、中层管理职位，负责其功能领域内主要目标和计划;
2、制定、参与或协助上层执行相关的政策和制度;
3、负责部门的日常管理工作及部门员工的管理、指导、培训及评估;
4、指导并协调财务稽核、审计、会计的工作并监督其执行;
5、制定、维护、改进公司财务管理程序和政策，制定年度、季度财务计划;
6、向公司管理层提供各项财务报告和必要的财务分析;
7、负责组织公司的成本管理工作,;
8、进行成本预测、控制、核算、分析和考核，确保公司利润指标的完成。
财务科长岗位职责7
(1)定期向集团财务部门报送会计报表与财务分析报告，重大专项报告等。
(2)严格执行公司的各项财务管理制度，根据公司财务管理制度制订和完善本单位的财务有关规定，并组织实施。
(3)制定本部门工作制度、岗位职责，优化岗位流程，部署具体工作任务;
(4)组织编制与上报年度预算。参与经济合同谈判、审核工作。审核各类申购计划。
(5)完善的内控管理，做好成本控制，降低成本。
(6)组织会计核算，在规定的时间内上报报表，以及组织纳税申报。审核各类上报、对外披露的会计报表与财务报告。
(7)负责工资与绩效的核算与编制，组织工资的发放，确保按时发放工资。
财务科长岗位职责相关 文章 ：
★ 财务科长职责与工作范围
★ 财务主管岗位职责范文
★ 公司财务科长岗位职责范本
★ 财务主管岗位的主要职责
★ 财务部主要岗位职责
★ 财务主管岗位的具体职责
★ 财务主管岗位的职责说明
★ 财务主管工作的岗位职责
★ 财务部工作岗位职责
费用报销，是先出纳审核签字，还是会计审核签字，流程是怎样的
先由会计签字，再交由出纳审核。
报销费用的填写要求：
1、费用经办人原则上应在费用发生后的5个工作日内到财务部办理报销手续,特殊情况可另行处；
2、将原始单据剪齐边角,正面朝上(与报销单据同向)粘贴在报销单的反面左边；
3、用蓝色或黑色钢笔、签字笔如实填写报销单的各项内容,如:报销时间、报销人、费用摘要、单据张数等。
4、采购类经营费用,须凭有效的《请购单》(或采购计划表)和发票到仓库办理物品验收入库手续,并将进仓单、直拔单附在报销单据的后面。
5、非采购类的行政、办公或其他费用,直接填制报销单据。
6、外出培训费凭《培训协议》办理报销手续。
扩展资料
报销单据的审核
1) 费用报销单据经手人签名后,由各部门主管签字确认。
2) 财务部经理应在收到报销单据的一个工作日内,对各项报销费用进行严格认真的审核,凡符合报销标准的,审核人在财务审核栏内签署姓名、审核日期后,由报销人交总经理审批。
3) 经审核报销单据不符合费用开支标准或在有其他疑问,而报销人又无法提供总经理批准的报告时,审核人应退回报销单据。
参考资料来源：百度百科-报销
在审核财务报账单据时，以下人员的职责？ 经 办人 部门负责人 会 计 财务负责人 副总经理 公司总经理
财务报账的程序： 一是每月25日到30日，报账员把整理登记好的原始凭证、现金、银行存款日记账记账联、银行对账单、银行存款余额调节表、各类备查账向村（社） *** 会计进行财务结报。村级备查账分以下七类：①现金、银行存款日记账；②应收应付、内部往来登记台账；③固定资产登记台账；④土地征用台账；⑤集体资产发包合同登记台账；⑥工程项目登记台账；⑦长短期投资登记台账。 二是 *** 会计收到上述财务资料后，对上述财务资料要进行认真、仔细审核，对原始凭证的取得要求一律正规、合法、有效。对审核不合格的财会资料要求当场更正或退回或重新办理结报业务。 三是经 *** 会计审核后，上述财务资料如账证、账账、账实相符。报账员与 *** 会计填写《月末结报单》（见附表），并互为签字盖章，《月末结报单》一式二份，一份交 *** 中心记账，一份返回报账员备查。报账员和 *** 会计完成了上述三点后，村级财务结报程序才算结束。 附表： ＿＿＿＿村（社）＿＿＿月份月末财务结报单 年 月 日 单位：元
科 目 报帐员结报情况 *** 会计审核情况 签 名
期初余额 本期发生额 凭证张数 期末余额 退回原始凭证 实际结报期末余额 报帐员 *** 会计
本月增加金额 本月减少金额 张数 金额
银行存款帐户1：
银行存款帐户2：
现 金
备注：本次结报所附日记账记账联＿＿张，银行对账单＿＿张，银行存款余额调节表＿＿张；核对备查账＿＿本，分别是＿＿＿＿＿＿＿＿＿。 本结报单一式二份，一份 *** 中心记帐，一份报帐员备查。
回答人的补充 2010-05-05 16:25
一、报账时间
每月5日—25日的周一、二、三、上午为报账时间,周四为出纳集中付款时间。实行定额备用金的单位每月报账一次。
二、报账程序 报账员粘贴原始凭证-----单位负责人审核签字-----财务处审核原始凭证-----校领导签字-----会计填制记账凭证-----出纳付款即：报账员持经办人、经办单位主要负责人签字后的原始凭证（发票、借据、领款表、差旅费报销表等；专项维修及购置应付审计报告、立项报告及 *** 采购手续）先到财务处审核，由会计人员审核签署意见后，再找业务分管领导签字，领导签字后再到财务处办理付款手续、记帐。
三、审核内容 (一)、预算审核 为增强预算刚性，各项支出都必须在预算范围内进行。财务处首先根据年度预算审核各项支出：
1、支出内容是否合规合法；
2、支出项目有无预算；
3、支出数额是否按预算进度执行。（注：预算中没有的项目，应先按程序追加预算而后支出）
(二)、原始凭证审核
1、外来原始凭证的审核 原始凭证是证明经济业务，明确经济责任并用作记账的原始依据，是会计核算的重要资料，必须真实有效。各部门取得的外来原始凭证必须符合下列规定：凭证的名称齐全；填制凭证的日期清楚；填制单位名称和公章清晰（业务公章、财务专用章、发票专用章、结算专用章等）；接受凭证单位的名称、经济业务的内容、数量、单价及金额齐全；发票必须有税务部门的监制印章，必须是有效发票（发票的有效期认定为两年），发票中品名栏必须填写商品的真实品名。凡是开具收据的，必须是财政部门统一印制的收据，并盖有收费单位的财务专用章（或收费专用章）。
2、自制原始凭证的审核自制的原始凭证（如：工资、稿酬、奖学金等发放单），应具备下列内容：①表格名称齐全、规范；②、发放标准、数量；③大小写金额一致；④制表单位和制表人签章；⑤领款人签名；⑥领导审批手续齐全。
3、差旅费审核 职工因公出差（开会、学习）按照国家差旅费报销规定审核报销。 差旅费支出的内容只包括往返车船费、住宿费、伙食补助、市内交通补助和会议通知规定的会务费、资料费。凡是超出此范围的开支，一律不得列入差旅费。
4、进修、培训费审核 职工外出进修、培训费用只报销进修、培训的学费、资料费、往返路费及住宿费和学习期间的补助费，其它费用一律不予报销。
发票财务报账流程
1、有关采购的发票（含 *** 采购、校内采购、单位或个人采购等），交使用单位经手人（或申购人）。2、使用单位经手人拿到发票后，盖上“财务报帐用章”，并完成以下工作：（1）经办人在“经手人”栏表格上签名；（2）“验收人”栏表格由本单位资产管理员签名；（3）如果是本部门经费开支的，找本单位领导在“审批人”栏表格上签名；其它的找经费审批领导签名。（4）复印发票留底，以作维修和入帐之用。3、经手人（或本部门资产管理员）填写《肇庆学院固定资产验收表》。4、网上报增固定资产：本部门资产管理员进入“高校固定资产管理系统”，进行网上报增。5、完成以上工作后，经手人或资产管理员将签上名的“发票”和《肇庆学院固定资产验收表》交资产处审核。6、资产处打印“验收单”一式四份。7、凭有关 *** 采购等资料、“发票”和“验收单”到财务报帐。属 *** 采购的，“发票”交资产处转款、报帐。
其他财务报账的程序
1、报账前期工作：核算单位经办人取得原始凭证后，在原始凭证单据后背书经手人和证明人，并粘贴整齐、完整，经办人填写或打印相应的报销单交报账会计，报账会计对原始凭证进行真实性、合法性、正确性、完整性审核，审核无误的原始凭证交科室或单位负责人等审批签字。
2、借备用金报账：报账会计按照业务需要，根据核定的备用金限额，填写借（汇）款单，经单位负责人签字后，开具现金支票，交核算中心会计审核后在银行提取备用金。
3、收入报账：取得的现金收入存入银行，取得的银行收入款项到账后，填写收入结报单，收据等原始凭证附后，由报账会计签名交核算中心会计报账。月末，核算会计核对报账单位的收款收据等相关资料。
4、支出报账：报账会计将领导已审批的报销单（包括现金、银行支出）交核算中心会计报账，核算中心会计对报销凭证和附件审核，无误后录入记账凭证，核算中心审核会计对记账凭证进行复审，月末，核算会计根据账簿记录和有关资料编制会计报表，副科长审核会计报表，核算会计将已审核无误的会计报表交报账单位法人签名并盖章。
支出报账时应注意以下事项：
（1）涉及工程款的支付无论金额大小由核算中心会计先审核，主要是要审核项目有无概算、招标、施工合同、决算、发票等。再由报账会计填写划款通知书，由中心六部在网上银行支付。
（2）10万元（含10万元）以上的支付由报账会计填写划款通知书，由中心六部在网上银行支付。（3） *** 采购和国库集中支付的业务报账时应附相关的凭证。